ESMA inabainisha upungufu katika usimamizi wa Wajerumani wa ripoti ya kifedha ya Wirecard

Tathmini ya rika inazingatia matumizi ya BaFin na FREP ya Miongozo juu ya Utekelezaji wa Habari za Fedha (GLEFI) na kwa vizuizi kwa ufanisi wa mfumo wa usimamizi wa ngazi mbili wa Ujerumani wa kuripoti kifedha katika muktadha maalum wa kesi ya Wirecard.

Mapitio ya Rika, kulingana na tathmini, hutambua mapungufu kadhaa, uzembe na vikwazo vya kisheria na kiutaratibu. Hizi zinahusiana na maeneo yafuatayo: uhuru wa BaFin kutoka kwa watoaji na serikali; ufuatiliaji wa soko na BaFin na FREP; taratibu za uchunguzi wa FREP; na ufanisi wa mfumo wa usimamizi katika eneo la ripoti ya kifedha. Mapitio ya Rika hutoa mapendekezo ya kushughulikia mapungufu haya.

Mwenyekiti Steven Maijoor alisema: "Kesi ya Wirecard imeonyesha tena kwamba utoaji wa taarifa za hali ya juu ni muhimu kwa kudumisha uaminifu wa wawekezaji katika masoko ya mitaji, na hitaji la kuwa na utekelezaji thabiti na mzuri wa ripoti hiyo katika Jumuiya ya Ulaya.

“Ripoti ya leo inabainisha upungufu katika usimamizi na utekelezaji wa ripoti ya kifedha ya Wirecard. Mapendekezo ya Ripoti yanaweza kuchangia katika kupitiwa kwa utawala wa Ujerumani kwa usimamizi na utekelezaji. ”

Upungufu uliotambuliwa na Ukaguzi wa Rika

ESMA ilibaini upungufu katika matumizi ya GLEFI katika kesi ya Wirecard katika maeneo yafuatayo:

Uhuru wa BaFin kutoka kwa watoaji na serikali:

matangazo

• Ukosefu wa habari kuhusu hisa za wafanyikazi wake. Hii inaleta mashaka juu ya uimara wa mfumo wa udhibiti wa ndani wa BaFin juu ya mizozo ya maslahi ya wafanyikazi wake kwa watoaji, na;
• hatari kubwa ya ushawishi na Wizara ya Fedha ikipewa masafa na undani wa kuripoti na BaFin, wakati mwingine kabla ya hatua kuchukuliwa.

Ufuatiliaji wa soko na BaFin na FREP:

• Uteuzi usiochaguliwa (au uteuzi usiofaa kwa wakati) wa ripoti za kifedha za Wirecard za uchunguzi kulingana na hatari katika kipindi kati ya 2016 na 2018.

Taratibu za uchunguzi wa FREP za ripoti za kifedha za Wirecard:

• Upeo wa mitihani haukushughulikia ipasavyo maeneo ya biashara kwa Wirecard, wala vyombo vya habari na madai ya kupiga filimbi dhidi ya Wirecard, na;
• uchambuzi uliofanywa (kiwango cha wasiwasi wa kitaalam, muda wa taratibu za uchunguzi, tathmini ya utangazaji) na nyaraka zao hazitoshi.

Ufanisi wa mfumo wa usimamizi katika eneo la ripoti ya kifedha:

• Kuhusu majukumu ya BaFin na FREP katika kesi ya (dalili za) udanganyifu katika ripoti ya kifedha, BaFin na FREP haziwi sawa katika mtazamo wa jukumu la kila mmoja na mapungufu na uwezekano ambao wote wana muktadha wa pande mbili mfumo;
• BaFin haikuwekwa katika nafasi ya kutathmini kabisa mitihani ya FREP ya Wirecard, ambayo ingewawezesha BaFin kuamua ikiwa inapaswa kuchukua mitihani kutoka FREP;
• utawala thabiti wa usiri, ambao taasisi zote mbili zimefungwa, inaweza kuwa ilizuia kubadilishana habari muhimu kati yao na vyombo vingine vinavyohusika, na;
• matukio ya ukosefu wa uratibu na ufanisi katika kubadilishana habari kati ya timu husika katika BaFin.

Ripoti hiyo iliandaliwa kujibu ombi lililopokelewa kutoka Tume ya Ulaya mnamo 25 Juni, ikialika ESMA kufanya uchambuzi wa ukweli wa hafla ya matukio yaliyosababisha kuanguka kwa Wirecard AG. Huu ni uhakiki wa kwanza wa Rika uliofanywa na ESMA chini ya Kanuni ya ESMA iliyosasishwa na Mbinu mpya ya kukagua rika, kwa njia ya utaratibu wa Kufuatilia kwa haraka na kulenga mamlaka moja tu na mtoaji mmoja.